Cash flow o índice de viabilidade da empresa

Março 17, 2018

Obviamente, a empresa não pode viver de rendimentos, mas também uma parte do dinheiro, entram e saem. É aqui que entra em vigor o conceito de cash flow, uma ferramenta que não é possível calcular a capacidade de sobrevivência de uma empresa confiável.

O dinheiro que entra e sai o ar. Este conjunto é, então, entra, sai, e você frotas mão, pensando que tudo vai ficar bem. Mas, como você sabe, você deve ser, e, por sua vez, a perder dinheiro?

Muito estranho parece que ouve a primeira vez e não a entende. Mas se você entender claramente que o cash flow e aprenda o seu cálculo. Portanto, prepare-se e venha aprender com a gente!

 

Conteúdo do artigo

Cash flow é?

Para começar, a definição de cash flow significa que estamos começando a entender :

Cash flow ou fluxo de caixa) é o fluxo de fluxo de caixa para este período.

No cálculo do fluxo de caixa, geralmente, provenientes de um único mês. Mas no final do ano, bem como o cálculo, assim como esta é a opção que afirma empresas, anual, eles sempre são considerados estágios.

No cálculo do fluxo de caixa, geralmente, provenientes de um único mês. Mas no final do ano, bem como o cálculo, assim como esta é a opção que afirma empresas, anual, eles sempre são considerados estágios.

Como já mencionamos na introdução, as empresas podem quebrar. Isso é necessário para o cálculo do cash flow, graças a liquidez de uma companhia para ele.

Cash flow-se em vários tipos, vamos ver a seguir.

 

Tipos de cash flow da empresa

Importante para a análise de viabilidade de cálculo do cash flow. Existem 3 tipos de fluxo de caixa:

  • Cash flow operacional: este entrou o dinheiro gasto no ou atividades da empresa. Todos os outros rendimentos, produtos e serviços incluídos no fluxo de caixa operacional da empresa. Este é um custo que se enquadram no fluxo de caixa, é opetativo de salários, segurança social e outros. b. Cash flow é, tipo, muito movimento.
  • Cash flow de investimento: – o dinheiro, feitas aplicou-se ou, então, no futuro, isso vai trazer lucros para a empresa.Por exemplo, os custos de hardware.
  • Cash flow de financiamento, como resultado de operações relacionadas com o dinheiro que gastas ou dinheiro para isso, sim. Aqui, por exemplo, como custo, em nossa opinião, o pagamento do empréstimo e dos juros.

Depois de todas essas explicações, tempo de viagem, a parte prática. Quer saber como fluxo de caixa?

 

A fórmula para o cálculo do cash flow

A teoria sem a prática não dá nada, por isso vamos mostrar-lhe a fórmula para o cálculo do cash flow:

Cash Flow = Lucro Líquido + Depreciação + Contribuições

Durante o uso da depreciação e amortização do ativo é. Por exemplo, um bem, se desvaloriza sempre são veículos. Quando passa muito tempo, muitos consome, muito dinheiro vale a pena. Portanto, no caso, se ele representa um reembolso próprios veículos da empresa.

Como resultado da emergência do estado é a depreciação. Como exemplo, podemos obter a deterioração de matéria-prima devido a um evento, que não esperávamos, então tive que comprar.

Esses conceitos, por vezes, parecem tão fácil, por isso nós deixamos, e também o vídeo em que explica o que é cash-flow, a Depreciação e reservas.

 

Cash flow é muitas vezes confundido . Mas esta fórmula você pode ver que eles são completamente diferentes variáveis. De fato, a introdução de, como mencionado, é possível obter um lucro e perder dinheiro.

Depois, como você sabe, fluxo de caixa, como aplicar isso na prática. Veja nessa experiência que o resultado pode ser positivo ou negativo cash flow.

Positivo, o fluxo de caixa ativos atuais significa que vai crescimento. Isto é favorável, uma vez que permitirá à empresa a gastar mais, o que, no caso de qualquer falha de segurança ou de possíveis dificuldades financeiras, de repente, imediatamente em dinheiro a dívida e o pagamento.

O fluxo de caixa negativo claro, é ruim para a empresa, pois indica que seu capital de giro diminui. Assim, não é difícil, e que o dinheiro para o pagamento de empréstimos bancários.

 

Cash flow piscina, especialistas de uma variável estudados área

Agora que você sabe o cash flow considere todos os tipos de cálculo, também é muito útil. A piscina é o chamado cash flow é calculado da seguinte forma:

Free Cash flow = Custos operacionais, Cash flow de capital

Essas ferramentas, a empresa fornece o resultado do “construtivo”. Acima desse valor, o mais provável é que a empresa permanece constante quando da venda ou várias crises financeiras.

Além disso, a alta do valor do cash flow ter uma piscina, bem como indica que a empresa pode investir em uma certa segurança.

Como estamos acima do fluxo de caixa operacional, e agora vemos que o custo de capital é. Isto não é mais que os custos da empresa, a produção de bens, veículos e máquinas.

 

Se você seguir o tempo atrás de nós sabe, nós, leitores, para ajudar de qualquer forma. Se você é um estudante, e você deve saber como cash flow, abaixo apresentamos alguns exercícios resolvidos.

 

Exemplos de cálculo do cash flow

A melhor maneira de o cálculo do fluxo de caixa de receitas e despesas, registrando tudo em uma planilha do Excel. As linhas da tabela na folha de cálculo e fazemos os cargos. Os gráficos são em momentos diferentes. Nas estradas, a partir de, na totalidade, com as receitas e as despesas.

Vamos fazer um cálculo, por mês ou por ano de um exemplo simples. Começamos dedicados a renda (euros) em linhas diferentes:

  • Venda de dinheiro: 20.000
  • Encargos da venda a crédito: 5000
  • Taxas de venda de imobilizado: 2000

Somando-se ainda a renda total de 27 000 euros. A conclusão está hospedado em uma única linha no excel, outros.

Agora consideramos os custos que quebramos, e também em várias linhas:

  • Matéria-prima: 6000
  • O cálculo do salário dos trabalhadores: 10.000
  • Segurança social: 1000
  • Aluguer: 1000
  • Serviço: 1000
  • Publicidade: 1000
  • Tributação: 1000
  • O pagamento a fornecedores: 1000
  • Pagamentos, serviços de utilidade pública (energia elétrica, água e т. b.): 1000

Portanto, o total de gastos com 23 000 euros. Portanto, os rendimentos, este valor está hospedado em uma linha separada.

Agora, temos de distinguir entre despesas e receitas o total de receitas e despesas, e seu artigo colocando o valor do cash flow operacional. Neste caso, o fluxo de caixa operacional e a cerca de 4 000 euros.

Se este mês não passam de empréstimos, juros de empréstimos, nem comer, se solicitados anteriormente, devido cash flow essência.

Mas pode acontecer que a necessidade de consulta a outros empréstimos crédito para o pagamento de juros ou um mês pediu. Neste caso, você arquivo de excel. Temos 2 linhas para a contabilidade dos empréstimos e os pagamentos do empréstimo.

Para uma mais completa e um pouco de sua complicar exemplo, imagine que você está em ordem, o empréstimo de 1000€.

  • Empréstimos obtidos: 1000
  • Pagamentos de empréstimos: 0

Se estamos dentro de um mês dá crédito o homem, para a implantação completaмде contabilidade. No mês seguinte, ele zero na linha de “empréstimos obtidos, mas na linha de” pagamentos de empréstimo “sim”, digitando em tamanho.

Para concluir, podemos calcular o valor do cash flow de financiamento.

Finanças Cash Flow = Cash Flow operacional – o pagamento dos empréstimos, empréstimos,

Portanto, o cálculo do cash flow das finanças da de 3000 euros.

É a sua organização, atente para isso, todo esse dinheiro para calcular o tráfego global de fluxos de caixa. Pode ser, excel, software especializado ou outros.

Mais um exemplo de cálculo do cash flow? Então você assistir a este vídeo.

EBITDA ajustado e fluxo de caixa: não deve ser confundido 2 conceitos

Nós introduzimos um novo conceito, que muitas vezes é confundido com o fluxo de caixa. Da mesma forma, mas há diferenças importantes.

O EBITDA é a sigla reflexiva, isto significa Earnings Before Interests, Taxes, Depreciations and Amortizations. Em outras palavras, isso significa que o rendimento Bruto é calculado sem considerar os custos financeiros.

Para o cálculo da DEPRECIAÇÃO é feito, a partir de resultados de exploração, sem impostos, juros, depreciação e amortização. Para as empresas é muito importante, pois dá uma visão sobre a capacidade da empresa de gerar receita, sem olhar, nem de uma maior atenção.

Muitos especialistas usam este indicador para a tomada de decisões, mas isso tem os seus problemas, agora vejamos por que:

  • Dizer não as despesas financeiras. Pode ser que no EBITDA, em conseqüência , a criar a imagem da empresa, quando saneada é, pode ser, não é assim, e a capacidade de gerar lucro menor, eu acho.
  • Não leva em conta o efeito de depreciaçãoe, portanto, é confiável, necessários para a atualização de equipamentos, de tempo, porque, de uma parte do lucro é encaminhado para a sua renovação.
  • Não diferencia maiúsculas de minúsculas, gestão, fiscalidade, da empresa. As empresas podem usar, e as deduções fiscais, portanto, o lucro vai aumentar, o que não parece que tu.

Cash flow é usado para medir a liquidez de uma empresa, e EBITDA-não, este é um erro comum. Se você acha que o EBITDA como indicador de liquidez, porque todas as dívidas são pagas, o que você, isso é tudo de que você só é vendido e pago na venda, e não é sempre assim.

 

Usando o cálculo dos índices, o valor do cash flow

Até agora vimos, é o valor de cash flow. Mas, também pode ser usado para o cálculo de alguns indicadores de desempenho.

 

1. Cobertura de dívidas de curto prazo

É calculado pela fórmula:

Fechamento de contas a pagar = fluxo de caixa operacional / dívida de curto prazo

Fechar este valor é maior, há mais oportunidades para resolver a dívida de pagamentos, a empresa.

 

2. Taxa de dívida de cash flow

A fórmula é a seguinte:

Coeficiciente sobre a dívida, o cash flow = (cash flow/dívida) x 100

Esta relação, em percentagem. É uma porcentagem, o que pode determinar a receber, a pagar a dívida, no caso de todos os fluxos de caixa.

 

3. Em conseqüência, a relação entre o cash flow o cash flow operacional e piscina

Na fórmula esta relação da seguinte forma:

Free Cash Flow / Cash Flow Operacional

Este valor é bem superior a condição financeira da empresa. Portanto, a revisão de manter em relação ao gr de cash flow, o investimento pode executar mais operações serão mais fortes, e para o seu desenvolvimento e expansão.

 

4. Em conseqüência, a relação entre o cash flow operacional e lucro líquido

Se tomarmos os seguintes:

Cash flow operacional/ vendas líquidas

Venda de empresa de fornecimento de banda: conversão de dinheiro, sacados.

Você será capaz de fluxos de caixa, conhecimento de condições reais para a sua empresa?

Eventualmente, fluxo de caixa e o desempenho econômico da empresa é muito consegue dar a cada momento a imagem de uma determinada situação, permitindo-lhe tomar medidas corretivas e medidas, se ver que não conta.

Você, ou alguém que está contando cash flow mensal e anual? Se é assim, espero que eu tenha ajudado este artigo. Seria ótimo ler os comentários, conte que nós ou quaisquer outras questões relacionadas com o fluxo de caixa por que útil para você, isso pode ser interessante.

 

imagem17-03-2018-15-03-24 Click here to comment

Leave a Reply

Nenhum Comentário

Deixe uma resposta

O seu endereço de e-mail não será publicado. Campos obrigatórios são marcados com *